Фактура за лихви по заем към ЮЛ от ЕС

09.01.2019, 16:50 555 3

0 Потребители и 1 Гост преглежда(т) тази тема.


Dakata

  • Публикации: 131 / 33
Здравейте колеги,

дали някой наскоро е пускал фактура за лихви по договор за заем към юридическо лице от ЕС.
Нашето дружество е предоставило паричен заем на юридическо лице в което има участие от друга държава от ЕС.
Получателя е регистриран също по ДДС.
Въпроса ми е как е коректно да се отрази тази фактура в дневника за продажбите - предполагам не е чл. 21, защото за тази сума не би трябвало да се подава VIES, би трябвало да си се отрази като освободена доставка на финансови услуги?
Ще съм благодарен ако споделите мнение.

delphine

  • Публикации: 8573 / 1437
Имам периодично такива фактури / не са към ЕС, но това в случая е без значение / и ги отразявам в клетка 24 на Дневник продажби.

iachovska

  • Публикации: 173 / 10
Изрових нета и системата за въпроси и отговори на НАП, че ми стана интересно питането, но намерих само обратния случай - когато БГ дружеството е получател. Тогава се издава протокол по чл.117 , който се отразява в продажби в к.24 и кл.19 от СД и в покупки кол.9, съответно кл.30 от СД.
Във Вашия случай мисля колона 24 „Данъчна основа на освободени доставки и освободените ВОП”

Dakata

  • Публикации: 131 / 33
Но като я включа в клетка 24, не ми генерира VIES, но ме предупреждава че може би трябвало да имам VIES?

В момента тук са: 0 Потребители и 1 Гост


Facebook група с над 20 000 членове!

Харесайте ни във Facebook