Начисляване и изплащане на работна заплата

24.02.2016, 23:08 17176 18
  
24.02.2016, 23:08
Публикации: 163 / 4
Здравейте колеги ! Нещо съвсем се обърках днес и затова реших да се допитам до вас относно кога се начислява Р. З. в края на месеца или в началото на месеца следващ месеца за които се отнася. Кои вариант е правилния?
Вариант 1:
Начислявам Р.З. за м. 01 на 31.01., на 08.02. внасям осигуровките за м. 01 и изплащам на 10.02. На МО пиша дата на осчетоводяване - 31.01. дата на документа - 01.02.
Вариант 2:
Начислявам Р.З. за м. 01 на 01.02. на 08.02. внасям осигуровки за м.01 и изплащам на 10.02. На МО пиша дата на осчетоводяване 01.02., дата на документа 01.02.
Ако греша някъде моля поправете ме?
#1 | 25.02.2016, 09:35
Публикации: 3326 / 256
Втори вариант
#2 | 25.02.2016, 09:54
Публикации: 9 / 0
Ами на 31,12 какво правим?
#3 | 25.02.2016, 09:58
Публикации: 3326 / 256
Какво за 31.12?
Заплатите за 12 се начисляват с месец януари стига софтуера да го позволява.
#4 | 25.02.2016, 10:03
Публикации: 163 / 4
А когато стигнем до м. 12 кога се начислява  Р.З. за м. 12?
Ако е втория вариант начисляваме Р.З. за м. 12 на 01.01. следващата година. Тогава разхода за осигуровки и заплати ще са в следващата година. Тези разходи не трябва ли да  са за предходната година?
#5 | 25.02.2016, 10:08
Публикации: 4391 / 732
Аз начислявам януарските заплати КЪМ 31.01., въпреки че практически го правя през февруари. Тоест първи вариант.
#6 | 25.02.2016, 10:20
Публикации: 3326 / 256
А когато стигнем до м. 12 кога се начислява  Р.З. за м. 12?
Ако е втория вариант начисляваме Р.З. за м. 12 на 01.01. следващата година. Тогава разхода за осигуровки и заплати ще са в следващата година. Тези разходи не трябва ли да  са за предходната година?

Софтуера, с който работя позволява в месец декември да пиша януарска дата и съответно си ги начислявам там и разхода си е за декември. Затова казах зависи от софтуера, с който работите и дали позволява в текущия месец да посочвате дата от другия месец.
#7 | 25.02.2016, 10:41
Публикации: 9 / 0
Дата на работа на софтуера /текуща дата / и дата на документа, са различни неща.
#8 | 25.02.2016, 10:47
Публикации: 3326 / 256
Дата на работа на софтуера /текуща дата / и дата на документа, са различни неща.

И какъв е проблема в случая тогава?
#9 | 25.02.2016, 11:37
Публикации: 163 / 4
Вече тотално се обърках   :no:, но от публикациите мисля че:
 Начислява се Р.З. за м.01 към 31.01. за да влезе разхода за заплати и осигуровки в м.01
Дата на осчетоводяване - 31.01.
Датата на документа - 01.02.
В ОВ за м.01 с/ките 454, 461,463 са с  к/т оборот - Размер на начислените осигурителни вноски през периода м.01 , кр. с-до Неплатени осигурителни вноски в края на периода м. 01.    а гр. 60 е приключена в м. 01
В Хронологичния регистър за м. 01 гр. 45 и 46 са във м. 01
Ако греша някъде моля поправете ме.
#10 | 25.02.2016, 11:51
Публикации: 3326 / 256
Явно не може да ме разберете какво искам да кажа и се отказвам :)
#11 | 25.02.2016, 12:41
Публикации: 163 / 4
Ползвам Делта Про и там има две дати: Дата на осчетоводяване и Дата на документа.
#12 | 25.02.2016, 14:30
Публикации: 1187 / 228
Да го кажем така елементарно - датата на осчетоводяване си е системна дата, за ваша вътрешна консумация... А датата на документа е нещо друго, тя има "нормативна",  "материална" стойност, ако мога да се изразя така...
#13 | 25.02.2016, 14:51
Публикации: 3326 / 256
От цялото писане, което изписах исках да кажа, че заплатите за декември (това е пример) се начисляват в базата на програмата за декември месец, но датата на ордера и тази в програмата да е януари месец следващата година. Разхода не отива за друг месец. Също така добавих, че има програми, които не позволяват да работиш в декември (примерно) и да пишеш дата на документа януари следващата година. В такъв случай датата на ордера и тази в програмата трябва да е 31.12
#14 | 25.02.2016, 15:07
Публикации: 1705 / 207
За декемврийските заплати изплатени м.01 правя така:
Дата на осчетоводяване: 30.12.15г. Дата на документа: 08.01.16 г.
За да минат за разход м.12.
За ДОД и статиите за изпл. на РЗ отиват в м.01 с дата 08.1.16г.
 
#15 | 25.02.2016, 15:19
Публикации: 3326 / 256
Аз ги правя така: Нач. заплати и осиг. за м.12.2015 с дата 04.01.2016 (като това го правя в месец 12 и разхода си отива за декември, но моят софтуер позволява да напиша друга дата освен декемврийска). Не може датата на ордера и датата в счетоводната програма да са различни. Затова казах, че всичко зависи от софтуера дали позволява да приеме друга дата.
#16 | 25.02.2016, 15:48
Публикации: 2027 / 254
И преди имаше пускана подобна тема и си спомням , че го обсъждахме този въпрос :)
За заплатите за м.12.2015г. , изплатени през м.01.2016г. правя следното :
1. Начисляването на заплатите за м.12.2015г става с дата 31.12.2015г. , за да се спази принципа на съпоставимост на приходи и разходи.
2. Начисляването на дължимите осигуровки и данък върху заплатите , също става с дата 31.12.2015г. . Така ще имате информация за салдото на дължимите осигуровки и данък за съответния месец.
3. Дата на РКО за изплащане на възнагражденията - примерно 20.02.206г.
#17 | 25.02.2016, 16:17
Публикации: 163 / 4
 :bow:   Благодаря на всички които се включиха. 
Когато осчетоводявам в микроинвеста   Р.З. за м.12 изплатена м.01 . за да влезе разхода за заплати и осигуровки в м.12
Дата на осчетоводяване - 31.12.
Датата на документа - 08.01
Изглежда така е заложено в самата програма двете дати да са различни. Когато са еднакви например 08.01 разхода ми за заплати отива в м. 01
 
#18 | 25.02.2016, 17:23
Публикации: 1187 / 228
 :hi: т.е. имаме хепи енд?  :smile1:
  
Пълен достъп в КиК Инфо
за 13.75 лв. без ДДС на месец при год. абонамент
По-бързо
По-удобно
По-сигурно*
Абонамент
Последни теми
Последно в Новини
Намери ни във Facebook
Харесай нашата страница
Facebook.com/KiKinfo
и се присъедини към
ПРОФЕСИОНАЛНА СЧЕТОВОДНА ОБЩНОСТ
най-голямата счетоводна група