Осчетоводяване на фактура

21.10.2019, 13:16 860 15

0 Потребители и 1 Гост преглежда(т) тази тема.


dani54

  • Публикации: 167 / 0
Закупен материал от фирма в Германия. Фирмата е регистрирано по ДДС и в Германия и в България. Има регистрирано ДДС в  BG.
Как трябва да осчетоводя фактурато като обиктовена с начислено ДДС или като ВОП и
с Протокол

ely_g

  • Публикации: 121 / 14
Re: Осчетоводяване на фактура
Отговор 1 | 21.10.2019, 14:39
А как е издадена фактурата?

dani54

  • Публикации: 167 / 0
Re: Осчетоводяване на фактура
Отговор 2 | 22.10.2019, 09:22
С обща сума в лева и с  включено ДДС
-нетна стойност на стоката  83,13лв
-нетна доставка  -20лв
-общо нето с включено ДДС 20% -109,12лв

delphine

  • Публикации: 8708 / 1462
Re: Осчетоводяване на фактура
Отговор 3 | 22.10.2019, 11:02
Закупен материал от фирма в Германия. Фирмата е регистрирано по ДДС и в Германия и в България. Има регистрирано ДДС в  BG.
Как трябва да осчетоводя фактурато като обиктовена с начислено ДДС или като ВОП и
с Протокол


В питането няма достатъчно информация за отговор. Вижте определението за ВОП и преценете имате ли ВОП или не.

Чл. 13. (1) Вътреобщностно придобиване е придобиването на правото на собственост върху стока, както и фактическото получаване на стока в случаите по чл. 6, ал. 2, която се изпраща или транспортира до територията на страната от територията на друга държава членка, когато доставчикът е данъчно задължено лице, което е регистрирано за целите на ДДС в друга държава членка.

Питането за фактурата остава - кой е издателят  ?

dani54

  • Публикации: 167 / 0
Re: Осчетоводяване на фактура
Отговор 4 | 23.10.2019, 09:57
Издателя е AUTODOC който има ,регистраационен номер в  Германия- DE260634589 r и в България -BG3076504163.
И въпросът ми е може ли да си пусна фактурата като с контрагент от България или да я пусна като ВОП с протокол?

delphine

  • Публикации: 8708 / 1462
Re: Осчетоводяване на фактура
Отговор 5 | 23.10.2019, 10:04
Отговорът е в пряка зависимост от това под кой ДДС номер е издадена фактурата . И да - стана ясно, че доставчикът има ДДС регистрация и в двете страни, но кой ДДС номер е във фактурата ?

irenabrili

  • Публикации: 6213 / 992
Re: Осчетоводяване на фактура
Отговор 6 | 23.10.2019, 11:17
Отговорът е в пряка зависимост от това под кой ДДС номер е издадена фактурата . И да - стана ясно, че доставчикът има ДДС регистрация и в двете страни, но кой ДДС номер е във фактурата ?

Е защо да не е ясно? Мисля, че ДДС ставката говори достатъчно. Щом е 20%, значи е от българския ДДС номер  :smile1:
http://www.forcom-bg.com/dds/3/3.2.htm

Фактурата се осчетоводява по общия ред.

dani54

  • Публикации: 167 / 0
Re: Осчетоводяване на фактура
Отговор 7 | 23.10.2019, 11:19
Най-долу във фактурата е посочена регистрацията в Германия.

dani54

  • Публикации: 167 / 0
Re: Осчетоводяване на фактура
Отговор 8 | 23.10.2019, 11:20
но в общата сума пише Общо нето с включено ДДС 20%

delphine

  • Публикации: 8708 / 1462
Re: Осчетоводяване на фактура
Отговор 9 | 23.10.2019, 11:23
Най-долу във фактурата е посочена регистрацията в Германия.

Защо е начислен ДДС в този случай ? Не може да включите фактура с ДДС номер от Германия директно в дневниците.

dani54

  • Публикации: 167 / 0
Re: Осчетоводяване на фактура
Отговор 10 | 23.10.2019, 11:23
Благодаря irenabrili! Винаги много компетентно отговаряте и с удоволствие чата Вашите  отговори по въпросите!

delphine

  • Публикации: 8708 / 1462
Re: Осчетоводяване на фактура
Отговор 11 | 23.10.2019, 12:08
но в общата сума пише Общо нето с включено ДДС 20%

След като в издадената Ви фактура има вписан немския ДДС номер и е начислено ДДС вероятно доставчикът Ви е приел, че не сте регистрирани по ЗДДС. Друга причина за тази комбинация не виждам. Може да говорите с фирмата и да изясните нещата. Или е ВОП и не следва да имате начислено ДДС или е грешка във фактурата.

Magrat

  • Публикации: 111 / 12
Re: Осчетоводяване на фактура
Отговор 12 | 23.10.2019, 12:26
Май само аз не схващам как е калкулирано това 20% ДДС...

dani54

  • Публикации: 167 / 0
Re: Осчетоводяване на фактура
Отговор 13 | 23.10.2019, 17:10
Пише, че в общата сума от 109,12лв е включено ДДС-20% което си е българската ставка,защото ако е по немската би трябвало да е 16% ДДС.
Поне аз така го разбирам!

delphine

  • Публикации: 8708 / 1462
Re: Осчетоводяване на фактура
Отговор 14 | 23.10.2019, 17:12
Пише, че в общата сума от 109,12лв е включено ДДС-20% което си е българската ставка,

Българската ставка с немския ДДС номер ?

Най-долу във фактурата е посочена регистрацията в Германия.


delphine

  • Публикации: 8708 / 1462
Re: Осчетоводяване на фактура
Отговор 15 | 23.10.2019, 17:27
При издадена фактура от фирма с немски ДДС номер при условие, че са сметнали / евентуално / Вашата фирма за нерегистрирана по ЗДДС следва да има начислен ДДС по тяхната ставка. А начисляването на ДДС 20 % е несъвместимо с немския ДДС номер във фактурата . Определено следва да си изясните кое е неправилното  в тази фактура - издателят ли или ставката.
Успех !


В момента тук са: 0 Потребители и 1 Гост


Facebook група с над 24 000 членове!

Харесайте ни във Facebook