ВОП без право на данъчен кредит

29.05.2014, 14:39 10532 8

29.05.2014, 14:39
Публикации: 592 / 13
Фирма, регистрирана по ДДС, получава от германска фирма, също регистрирана по ДДС, материали. Тези материали са без право на данъчен кредит.
Съставя се протокол по чл.117, самоначислява се ДДС. Осчетоводява се в дневника на продажбите в колони 13-основа и 15- ДДС. (4535 ддс при ВОП/4532 ).

Въпросът ми е : как се отразява в дневника на покупките ? Би трябвало да влезе цялата сума от протокола - основа и ддс в колона 9, но какво се прави със салдото по с-ка  4535. Тази сметка е създадена т.к. програмата не може да изпълни операцията 4531/4532.
#1 | 29.05.2014, 14:54
Публикации: 81 / 4
ДДС минава през 4535:
1.Покупки 4531/4535
2.Продажби 4535/4532
#2 | 29.05.2014, 15:19
Публикации: 592 / 13
Но ВОП е без право на данъчен кредит. Трябва ли въобще да се използва с-ка 4531 ? :blush:
#3 | 29.05.2014, 15:41
Публикации: 81 / 4
Да , самоначисляваш ДДС в продажби и го ползваш в покупки. Протоколът по чл.117 се осчетоводява и в продажби и покупки.
#4 | 29.05.2014, 15:50
Публикации: 2027 / 254
Да , самоначисляваш ДДС в продажби и го ползваш в покупки. Протоколът по чл.117 се осчетоводява и в продажби и покупки.

Мисля че пропуснахте да прочетете , че питащата казва , че доставката е без право на данъчен кредит .
#5 | 29.05.2014, 17:56
Публикации: 81 / 4
Да грешката е моя, извинявам се- не съм допрочела.
В покупки няма 4531. Контировката е 30/401 с цялата сума.
Вид сделка    Доставка без право на пълен данъчен кредит=21
#6 | 30.05.2014, 09:09
Публикации: 592 / 13
Операцията 30/401 не се ли прави като свободна, извън дневниците, само с основата ?
#7 | 30.05.2014, 09:13
Публикации: 592 / 13
Ще остане салдо по с-ка 4535.
#8 | 30.05.2014, 09:31
Публикации: 2027 / 254
Операцията 30/401 не се ли прави като свободна, извън дневниците, само с основата ?

Точно така , извън дневниците е тази операция . За начисляването на ддс в дневник продажби , може да използвате операцията

Дт 999
     Кт 999
     Кт 4532
Пълен достъп в КиК Инфо
за 13.75 лв. без ДДС на месец при год. абонамент
По-бързо
По-удобно
По-сигурно*
Абонамент
Последни теми
Последно в Новини
Намери ни във Facebook
Харесай нашата страница
Facebook.com/KiKinfo
и се присъедини към
ПРОФЕСИОНАЛНА СЧЕТОВОДНА ОБЩНОСТ
най-голямата счетоводна група