8841
8842
Смятам, че правилното решение на въпроса зависи от малко повече информация . Кога точно през 2013 г. е издадена фактурата за аванса и кога през 2014 е издадена фактурата за окончателното плащане ? Също така и този оборот от 2014 г. кои месеци обхваща ?
Би могла да съществува такава ситуация - авансова фактура 12.2013, окончателна фактура - 11.2014 и, ако този оборот от 47 000 е достигнат до 30.11.2014 г. то до 14.12.2014 е следвало да се подадат документи за регистрация по ЗДДС.
Според мене единственият вариант, при който не следва регистрация по ЗДДС до 14.01.2015 е , ако авансовата фактура е от 2013 , а окончателната е издадена 12.2014 и този оборот от 47000 е окончателен за 2014.
/ все пак не е излишно повече инфо по въпроса /
Иначе по въпроса за авансовата фактура - включва се в определяне на облагаемия оборот , ако е в обсега на тези 12 месеца, за които го изчисляваме за целите на регистрацията.
Благодаря на Алфа за полезната информация от съдебната практика.
Би могла да съществува такава ситуация - авансова фактура 12.2013, окончателна фактура - 11.2014 и, ако този оборот от 47 000 е достигнат до 30.11.2014 г. то до 14.12.2014 е следвало да се подадат документи за регистрация по ЗДДС.
Според мене единственият вариант, при който не следва регистрация по ЗДДС до 14.01.2015 е , ако авансовата фактура е от 2013 , а окончателната е издадена 12.2014 и този оборот от 47000 е окончателен за 2014.
/ все пак не е излишно повече инфо по въпроса /
Иначе по въпроса за авансовата фактура - включва се в определяне на облагаемия оборот , ако е в обсега на тези 12 месеца, за които го изчисляваме за целите на регистрацията.
Благодаря на Алфа за полезната информация от съдебната практика.
8843
ТРЗ и осигуряване » Re: Срок за подаване на Д1 и Д6
19.12.2014, 13:59Подавате правилните данни в обр.1 и 6. Ако имате надвнесени суми ще си ги приспаднете по фондове от дължими суми следващ месец, а ако имате за довнасяне ще го довнесете сега.
8844
Данъци и счетоводство » Re: Указания на чл.22б от ЗДДФЛ
19.12.2014, 12:25Те хората четат и се интересуват и честно казано поиска ли ми някой бележка за възстановяване ще му я издам - да си подава ГДД и като не му възстановят данъка от НАП те да му обяснят защо.
8845
Аз напълно подкрепям мненията в полза на това, че ДУК не се вписва в АВ. Който обаче не е имал болничен за ДУК не знае за какво става дума, ако се почне този "спор" с НОИ. Трябва да има голямо търпение, за да се пребори с мнението на НОИ по въпроса особено, ако попадне на служител, който ще иска именно вписване на ДУК или иначе няма пари по болничния. Даже / не съм търсила / може би има и някаква съдебна практика по въпроса и някой би могъл да я сподели ?
Нормативно и законово няма никъде изискване ДУК да е вписан в АВ. Там се вписва единствено обстоятелството кой е управляващ на съответното дружество.
Нормативно и законово няма никъде изискване ДУК да е вписан в АВ. Там се вписва единствено обстоятелството кой е управляващ на съответното дружество.
8846
Данъци и счетоводство » Re: Възстановяване на ДДС
19.12.2014, 09:46"1. лицето е извършило за последните 12 месеца преди текущия месец облагаеми доставки с нулева ставка на обща стойност повече от 30 на сто от общата стойност на всички извършени
от него облагаеми доставки......."
За периода преди регистрацията на фирмата по ЗДДС какви облагаеми доставки сте имали ???
от него облагаеми доставки......."
За периода преди регистрацията на фирмата по ЗДДС какви облагаеми доставки сте имали ???
8847
Данъци и счетоводство » Re: Възстановяване на ДДС
18.12.2014, 22:09Скрит текст :
Не пишете изобщо попадате ли в хипотезата на ал.3 ? От това, което сте описали не може да се направи извод, че можете да се възползвате от процедурата за възстановяване на основание чл.92 ал.3.
8848
Данъци и счетоводство » Re: ДЗПО
17.12.2014, 13:40Някой има ли ПИК ? Веднага ли ти го дават от НАП или отнема време ?
Веднага, след попълване на образец - искане за издаване на ПИК.
8849
ТРЗ и осигуряване » Re: Проблеми с Д1 при два доп. тр. договора при един работодател
17.12.2014, 12:03дел, че се повторих
8850
ТРЗ и осигуряване » Re: Проблеми с Д1 при два доп. тр. договора при един работодател
17.12.2014, 12:00Според мен съвсем правилно са подавани Д1!НОИ нещо ................. се правят на луди. Осигур.доход по двата договора при вторият работодател се вижда в НОИ.
Ако приемем, че не са правилно подавани определението за допълнителен трудов договор съвсем се изкривява.За лицето тези договори са наистина допълнителни , а мисля, че това е отправната точка - допълнителни ли са за лицето, а не за фирмата......
/ направо ми се "завъртяха" понятията предколедно с този НОЙ-ски подход /
допълнение : Наистина , Далила, така излиза - двата трудови договора са допълнителни, но единият е втори, а другият "трети" ......и следва с друг код.
8851
ТРЗ и осигуряване » Re: Проблеми с Д1 при два доп. тр. договора при един работодател
17.12.2014, 11:53Няма логика да сключиш 2 допълнителни договора с една фирма.
Излиза, че всеки първи договор в дадена фирма следва да бъде с код 01, независимо, че не е основен в случай, че лицето има вече такъв в друга фирма.Явно логиката във втората фирма е била, че те са допълнителни за лицето тези 2 договора и това е така. С оглед на това , което се получава обаче излиза , че двата допълнителни за лицето в другата фирма следва да се подават 01 и 04.
8852
ТРЗ и осигуряване » Re: Проблеми с Д1 при два доп. тр. договора при един работодател
17.12.2014, 11:34И аз си мисля, че няма как при един и същи работодател да има 2 допълнителни договора.
Искаш да кажеш, че вторият работодател следва да подаде единия ТД с 01, а другия с 04 въпреки , че за лицето и двата ТД при този работодател са допълнителни ? И на мене ми мина през ум това нещо, но нещо не ми изглежда логично.......
8853
ТРЗ и осигуряване » Re: Коледен бнус
16.12.2014, 18:38Н-8
..........
(3) (Предишна ал. 2, изм. - ДВ, бр. 7 от 2007 г., в сила от 01.01.2007 г.) Декларация образец № 6 се подава в съответната компетентна териториална дирекция на Националната агенция за приходите:
...........
4. (нова - ДВ, бр. 103 от 2012 г., в сила от 01.01.2013 г., изм. - ДВ, бр. 110 от 2013 г., в сила от 01.01.2014 г.) от работодателите:
а) за данъка по чл. 42 ЗДДФЛ - в срок от 1-о до 25-о число на месеца, следващ месеца, през който данъкът е удържан или през който са направени частичните плащания в случаите по чл. 42, ал. 6 ЗДДФЛ;
Направете си преценка колко пъти и кога сте удържали ДДФЛ и в зависимост от това колко декларации обр.6 следва да подадете и в какви срокове.
..........
(3) (Предишна ал. 2, изм. - ДВ, бр. 7 от 2007 г., в сила от 01.01.2007 г.) Декларация образец № 6 се подава в съответната компетентна териториална дирекция на Националната агенция за приходите:
...........
4. (нова - ДВ, бр. 103 от 2012 г., в сила от 01.01.2013 г., изм. - ДВ, бр. 110 от 2013 г., в сила от 01.01.2014 г.) от работодателите:
а) за данъка по чл. 42 ЗДДФЛ - в срок от 1-о до 25-о число на месеца, следващ месеца, през който данъкът е удържан или през който са направени частичните плащания в случаите по чл. 42, ал. 6 ЗДДФЛ;
Направете си преценка колко пъти и кога сте удържали ДДФЛ и в зависимост от това колко декларации обр.6 следва да подадете и в какви срокове.
8854
ТРЗ и осигуряване » Re: ДОД ПО ДОГОВОР ЗА ЛИЧЕН
16.12.2014, 10:37Изплащате личен труд - удържате ДДФЛ - посочвате го в обр.6 - плащате го.
Това правите всеки месец, през който изплащате личен труд, вкл. и за последните. Няма никаква причина да ги изключвате от общото правило.
Това правите всеки месец, през който изплащате личен труд, вкл. и за последните. Няма никаква причина да ги изключвате от общото правило.
8855
ТРЗ и осигуряване » Re: ДОД ПО ДОГОВОР ЗА ЛИЧЕН
16.12.2014, 10:21Без да се опитвам да вникна в това, което сте правили или не сте правили да отговоря по същество. За изплатения на СОЛ личен труд се начислява ДДФЛ, който се посочва в обр.6 с код 8 заедно с ДДФЛ на наетите лица. Плащането на същия става в сроковете за плащане на данъка на наетите по трудов договор.
Изплащате личен труд - удържате ДДФЛ - посочвате го в обр.6 - плащате го.
Изплащате личен труд - удържате ДДФЛ - посочвате го в обр.6 - плащате го.
8856
ТРЗ и осигуряване » Re: Д6 за данъка на СОЛ при личен труд за м.12.2014
15.12.2014, 16:49Данъка не е посочван,при всяко подаване на Д1 имам отметка,че няма задължения за подаване на Д6.Сега мога ли да формирам данъка в Д6 накуп за 12 месеца и да го подам с Д1-420 лв?
Трябва да направите корекция на обр.1 за всички месеци от годината. Д6 ще подадете накуп през 12.2014, но обр.1 следва да коригирате съобразно изискванията, заложени в Писмото на НАП за СОЛ с личен труд.За вид осигурен 12 / СОЛ / не се изисква подаване на обр.6 едновременно с обр.1, защото Д6 съдържа само ДДФЛ, а равнението на Д1 и Д6 е по отношение на осигуровки на наети лица.
8857
ТРЗ и осигуряване » Re: Д6 за данъка на СОЛ при личен труд за м.12.2014
15.12.2014, 16:48Да,през годината е подавана Д1,върху 420 лв-123.06 лв всеки месец.Сега за декември не ми е ясно-Д1 пак ли -123.06?А Д6-с ДДФЛ върху-5040.00 минус осигуровките за цялата година ?
Д 1 за 123.06 като трябва да има попълнени и клетки 31 и 31 А / така трябва да е подавана и Д1 за всички месеци от годината / .
ДДФЛ е 5040 минус осигуровките за 12 месеца и разликата по 10 %.
8858
ТРЗ и осигуряване » Re: Д6 за данъка на СОЛ при личен труд за м.12.2014
15.12.2014, 16:43Обр.1 за СОЛ с личен труд следва да е бил подаван съгласно изискванията на Писмото на НАП по въпроса / вижте линка / . И там следва да е бил посочван дължимият данък в клетка 31А. Сега при изплащането на личния труд - ДДФЛ 29,69*12 за всеки месец като сумата е дължима до 25.01.2015..
http://accountplus.info/%D0%9F%D1%80%D0%B0%D1%82%D0%B8%D0%BA%D0%B0-%D0%9D%D0%90%D0%9F/94-00-114.html
http://accountplus.info/%D0%9F%D1%80%D0%B0%D1%82%D0%B8%D0%BA%D0%B0-%D0%9D%D0%90%D0%9F/94-00-114.html
8859
ТРЗ и осигуряване » Re: Д6 за данъка на СОЛ при личен труд за м.12.2014
15.12.2014, 16:34Здравейте!
Тази година собственик и управител на ЕООД-СОЛ,се осигурава върху 420 лв.През месец декември,мога ли да изпиша 420.00 х 12 -5040.00 лв за личен труд ,но да внеса само осигуровки? ДДФЛ върху 5040.00лв мога ли да платя с годишната Д6,след подаване на ГДД или трябва непременно да бъде с Д1 и Д6 за м.12.2014-до 25.01. 2015 г.?
Какъв смисъл влагате в "изпиша" ? И нали лицето си е СОЛ и си внася осигуровки като такова без значение има или няма личен труд ?
Ако личният труд е изплатен декември то ДДФЛ следва да се плати до 25.01.2015. Разбира се, че може и по-късно, но със следващите от това лихви за закъснение. Обр.6 с ДДФЛ обаче задължително следва да се подаде до 25.01.2015 г..
8860
ТРЗ и осигуряване » Re: Осигуряване на съдружник управител в оод
15.12.2014, 16:27Това правилно ли ще бъде като записи:
Д-т 604/К-т 421- 300лв
Д-т 421/К-т 454 - 17,69лв.
А осигуровките
Д-т 498/К-т 455 123,06 лв.
И при изплатен ДОД
Д-т 498-К-т 421 - 17,69лв.
За осигуровките - да, така е и следва да вземете още Дт 501 / Кт 498 за възстановяване на сумата от СОЛ на фирмата.
За личния труд - при изплащане на ДДФЛ ще имате Дт 454 / Кт 503 - 17.69 / данъкът се удържа от фирмата - платец на дохода и се внася от нея /
И при плащане на личния труд - Дт 421 / Кт 501,503 - с чистата сума за получаване 282.31 .