Фактура от мес.декември

[zlatina]

Привет
Вчера получих фактура за рез.части с дата 20.12.2011 на ст-ст 252лв
моля да споделите дали  правилно съм съставила сч. записвания
За м. 12.2011г. - 601/499 - 210лв
м. 01,2012г. във фактурата :
499/401 - 210лв
4531/401 - 42лв
401/503 - 252лв
фактурата е по банков път

[irenabrili]

Съвсем правилно 

[Малкият]

Не бих казал, че е правилно.
Задължението към доставчици в края на годината е грешно(с размера на ДДС-то).
Не ви знам възможностите на програмата, но примерно осчетоводяване:
2011г.
60/401 - ДО
разчет/401 - размера на ДДС-то

2012
4531/разчет(от 2011) - размера на ДДС-то

[irenabrili]

Малкият, я помисли пак. В края на годината задължението не е към доставчици (къде виждаш 401?), а е записан разходът към "разчет". Самата фактура се осчетоводява (и включва в дневника за покупки) през януари, когато е получена. И сега ДДС-то излиза на бял свят заедно с доставчика и плащането.

[k.radoslavov]

В интерес на истината и аз го правя като Малкият.
Оставам си ДДС-то към 31.12 в разчетна и после само го прехвърлям към 4531.
Идеята ми е да си приключа доставчици,защото честно такива фактури са и в брой.
601
разчерна/401
401/501
в 2012
4531/разчетна
Пък дори да са по-банка да си хвана по-точно към 31.12 всички фактури които ми стоят за плащане.

Не знам дали разсъждавам правилно.
Нов съм 

[Малкият]

В края на годината задължението не е към доставчици (къде виждаш 401?)

В моя пример.

а е записан разходът към "разчет"

Доставчиците също са разчет. Правилният разчет. Към края на годината това задължение е към доставчик(заедно с ДДС-то), а не към друг "разчет". Кога ще се отрази в СД по ЗДДС е друг въпрос и включването и е съвсем отделно от осчетоводяването.

Самата фактура се осчетоводява (и включва в дневника за покупки) през януари

Самата фактура се осчетоводява в периода, за който се отнася, а за включването в дневника вече споменах.

[irenabrili]

Убедихте ме!
Свят голям, пътища много, важното е да си осчетоводяваме.....
Ситуацията е извън "протокола" и дава възможност за творчество.
Ще продължавам да следя темата с интерес и се надявам на удоволствието от нови разработки.